Sicher bauen - gegen Zahlungsausfall schützen

Bei der Restschuldversicherung handelt es sich um eine Abwandlung der Risikolebensversicherung, die speziell von Banken angeboten wird. Sie deckt in erster Linie eine Zahlungsunfähigkeit durch den Todesfall des Darlehensnehmers ab. Die Bankkredite werden gegen Zahlungsunfähigkeit abgesichert, indem - wie bei Versicherungen üblich - vom Kreditnehmer eine zusätzliche Prämie geleistet wird. Wie die Risikolebensversicherung tritt die Restschuldversicherung aber nur im konkreten Bedarfsfall ein. Wird ein Kredit ohne Zwischenfälle abgetragen, kommt es auch nicht zur Versicherungsleistung. Eine Kapitalausschüttung wie bei einer Kapitallebensversicherung findet also nicht statt. Dafür ist die Versicherung im Vergleich auch um einiges günstiger.

Gegenüber der üblichen Risikolebensversicherung zeichnet sich die Restschuldversicherung dadurch aus, dass die Versicherungssumme nicht gleich bleibt, sondern mit der Restschuld des Darlehens schrumpft. Folglich sinken auch die monatlichen Beiträge, d.h. die Restschuldversicherung wird mit fortschreitender Dauer günstiger. Es gibt jedoch unterschiedliche Modelle, die mal eine lineare Senkung der Versicherungssumme vorsehen, mal eine dynamische, die sich dem Tilgungsplan des Darlehens anpasst. Damit die Versicherungssumme und die tatsächliche Restschuld nicht plötzlich auseinanderklaffen, sollte eine lineare Absenkung vermieden werden. Denn gerade zu Beginn der Tilgungsphase liegt der Zinsanteil der Raten weit über dem Tilgungsanteil, d.h. die Abtragung der Schulden geht anfangs nur langsam voran. Eine linear sinkende Versicherungssumme würde in dieser Phase dem Tilgungsplan vorauseilen. Schlecht, wenn man sicher bauen will.

Der eigentliche Zwecke der Restschuldversicherung ist es, die Familie des Verstorbenen vor der Zahlungsunfähigkeit und dem Verlust des Hauses zu bewahren. Es gibt aber noch weitere Leistungen, die sich bei der Versicherung hinzubuchen lassen. Dazu zählen vor allem die Arbeitsunfähigkeit und die Arbeitslosigkeit. In beiden Fällen übernimmt die Versicherung die Ableistung der monatlichen Kreditraten, wenn das Einkommen ausbleibt. Dies gilt allerdings nur für einen bestimmten Gesamtbetrag und einen begrenzten Zeitraum. Da oftmals auch noch eine Karenzzeit hinzukommt - die Versicherung zahlt im Fall der Arbeitslosigkeit nicht unmittelbar, sondern springt nur mit Verzögerung ein -, muss persönlich erwogen werden, ob sich der nicht unerhebliche finanielle Aufwand durch die Zusatzleistungen lohnt.

Noch vor wenigen Jahren war es in Deutschland eine beliebte Tilgungsoption, ein Festdarlehen mit der Abtretung einer Kapitallebensversicherung zu kombinieren. Dabei wird auf eine stetige Tilgung des Darlehens seitens des Kreditnehmers verzichtet. Stattdessen bedient dieser vorerst nur die Zinsen und zahlt darüber hinaus in seine Lebensversicherung ein. Wird diese schließlich ohne Zwischenfall endfällig, fließt der angesparte Kapitalertrag der Versicherung direkt in die Tilgung des Darlehens, womit dieses auf einen Schlag abgelöst ist.

Gesetzliche Änderungen sehen seit 2005 die Versteuerung von Erträgen aus Lebensversicherungen vor, zudem können Selbstnutzer einer Immobilie - anders als zukünftige Vermieter -  die Zinsleistungen auf das Festdarlehen nicht steuerlich absetzen. Die Folge: Die Ablaufleistung der Versicherung ist bei zumutbaren Aufwänden nicht mehr ausreichend hoch, um die Darlehenssumme abzudecken, so dass Bauherren auch nach Fälligkeit der Lebensversicherung mit Schulden zurückbleiben. Das System, ein tilgungsfreies Darlehen mit einer Kapitallebensversicherung zu verknüpfen, macht daher für Selbstnutzer inzwischen nur noch wenig Sinn, wenn sie auch in finanzieller Hinsicht sicher bauen wollen.